Báo cáo kế toán - Kế toán Việt Nam - Xuất nhập khẩu
| Số dòng Code | 828 |
| Tên kỹ thuật | l10n_vn_viin_foreign_trade_account_reports |
| Giấy phép | OPL-1 |
| Website | https://viindoo.com/apps/modules/19.0/l10n_vn_viin_foreign_trade_account_reports |
| Đọc mô tả cho | v 16.0 v 17.0 v 18.0 |
| Yêu cầu các App | Invoicing (account) Purchase (purchase) Discuss (mail) Inventory (stock) |
| Bao gồm Các phụ thuộc | Báo cáo Kế toán & Tài chính Quản Lý Ngoại Thương & Logistics Đối ứng Tài khoản kế toán Mô-đun Cơ Sở Hệ thống tài khoản kế toán theo Thông tư 99 và Thông tư 133 Nền tảng Kế toán Báo cáo kế toán - Kế toán Việt Nam Số hóa đơn pháp lý Thanh toán với các dòng thanh toán Quản Lý Ngoại Thương & Logistics - Nhập khẩu |
Tờ khai hải quan tự vào bảng kê mua vào, không phải nhập lại
Dành cho doanh nghiệp nhập khẩu tại Việt Nam: kế toán và kế toán trưởng lập tờ khai thuế GTGT 01/GTGT và bảng kê mua vào 01-2/GTGT
Liệt kê thuế GTGT hàng nhập khẩu của tờ khai hải quan trong bảng kê mua vào 01-2/GTGT.
Hoạt động bên trong Báo cáo kế toán - Kế toán Việt Nam.
Bạn có gặp những điều này?
Thuế GTGT hàng nhập khẩu nằm trên tờ khai hải quan, không nằm trên hóa đơn của nhà cung cấp, nên bạn phải tự nhập thuế này vào bảng kê mua vào.
Bạn không bao giờ chắc thuế GTGT hàng nhập khẩu của một tờ khai đã nộp và được khấu trừ trong tháng này hay chưa.
Hải quan điều chỉnh tờ khai sau khi bạn đã nộp tờ khai thuế, và bạn phải tự điều chỉnh tờ khai thuế kỳ sau.
Hàng nhập khẩu thuế suất 0% không tạo chứng từ kế toán, nên dễ bị bỏ sót trên tờ khai thuế GTGT.
Cơ quan thuế cần số tờ khai hải quan, còn bảng kê của bạn lại ghi một mã nội bộ.
Những gì thay đổi
Nhập tay thuế GTGT hàng nhập khẩu vào bảng kê mua vào
→ Có một dòng cho mỗi tờ khai hải quan, trong tháng thông quan của tờ khai, với cơ quan hải quan và mã số thuế của cơ quan này.
Không biết thuế GTGT đã nộp hay chưa
→ Thấy ghi chú trên mọi tờ khai có thuế GTGT hàng nhập khẩu chưa nộp tại cuối tháng, và tự quyết định việc khấu trừ.
Tự điều chỉnh khi có sai sót
→ Đảo chứng từ thuế GTGT và thấy một dòng âm trong tháng đảo.
Hàng nhập khẩu 0% bị thiếu trên tờ khai thuế
→ Thấy hàng nhập khẩu 0% trên các dòng giá tính thuế 0% của Báo cáo thuế, và trên bảng kê với thuế GTGT bằng 0.
Mã nội bộ trên bảng kê
→ In số tờ khai hải quan trên mọi dòng.
Cách hoạt động
Tờ khai được xác nhận
Người khai hải quan ghi nhận số tờ khai hải quan, ngày thông quan, cơ quan hải quan và các loại thuế nhập khẩu, xác nhận tờ khai và chuyển cho kế toán.
Cuối tháng
Kế toán in bảng kê 01-2/GTGT và đọc các dòng hàng nhập khẩu của Báo cáo thuế cho tháng thông quan.
Các tháng sau
Việc nộp thuế về sau không thay đổi gì. Chứng từ thuế GTGT hàng nhập khẩu bị đảo hiện thành một dòng âm trong tháng đảo.
Tính năng chính
Tờ khai hải quan trên bảng kê mua vào 01-2/GTGT
Mỗi tờ khai hải quan có thuế GTGT hàng nhập khẩu được liệt kê một lần, trong tháng thông quan, với số tờ khai hải quan, cơ quan hải quan và mã số thuế.
Ghi chú thuế GTGT hàng nhập khẩu chưa nộp
Tờ khai có thuế GTGT hàng nhập khẩu chưa nộp tại cuối tháng được đánh dấu, nên tháng khấu trừ vẫn do bạn quyết định.
Chứng từ thuế GTGT bị đảo thành dòng âm
Chứng từ thuế GTGT hàng nhập khẩu bị đảo ghi giảm thuế GTGT trong tháng đảo, như một hóa đơn điều chỉnh giảm.
Hàng nhập khẩu 0% trên Báo cáo thuế
Hàng nhập khẩu có thuế nhập khẩu 0% hoặc thuế GTGT hàng nhập khẩu 0%, vốn không tạo chứng từ, vẫn được đưa vào các dòng giá tính thuế 0% của tờ khai thuế GTGT.
Dành cho ai
Kế toán
Không phải nhập lại thuế GTGT hàng nhập khẩu và có một bảng kê cho cả tháng, có ghi chú ở những tờ khai còn nợ thuế GTGT.
Kế toán trưởng
Đối chiếu từng con số của các dòng hàng nhập khẩu với chứng từ hải quan của nó trước khi nộp tờ khai thuế.
Người khai hải quan
Nhập số tờ khai hải quan và ngày thông quan một lần; kế toán thấy tờ khai trên bảng kê. Người khai hải quan không xem báo cáo kế toán nào.
Quản trị viên
Không phải cài đặt thêm: không có thiết lập và không có menu mới, chỉ cần cấp quyền truy cập cho những người liên quan.
Phù hợp nhất với: doanh nghiệp nhập khẩu tại Việt Nam có kế toán lập tờ khai thuế GTGT 01/GTGT và bảng kê mua vào 01-2/GTGT từ tờ khai hải quan.
Ghi nhận tờ khai mà cơ quan thuế sẽ đối chiếu
In bảng kê mua vào của tháng thông quan
Đọc các dòng hàng nhập khẩu của Báo cáo thuế
Truy vết một con số tới các chứng từ hải quan
Ghi giảm thuế GTGT của tờ khai được điều chỉnh
Câu hỏi thường gặp
Tờ khai được liệt kê vào tháng nào?
Tháng của ngày thông quan. Nộp thuế hải quan ở tháng sau không làm tờ khai được liệt kê lại.
Tôi có thể chọn thời điểm khấu trừ thuế GTGT hàng nhập khẩu chưa nộp không?
Có. Bảng kê chỉ đánh dấu tờ khai có thuế GTGT hàng nhập khẩu chưa nộp tại cuối tháng. Tháng khấu trừ vẫn do kế toán quyết định, cần được xác nhận với kế toán trưởng hoặc tư vấn thuế của bạn.
Điều gì xảy ra khi hải quan điều chỉnh một tờ khai?
Hãy đảo chứng từ thuế GTGT hàng nhập khẩu của tờ khai: bảng kê mua vào hiện một dòng âm trong tháng đảo.
Hàng nhập khẩu 0% có được tính không?
Có. Giá tính thuế của chúng được đưa vào các dòng 0% của Báo cáo thuế, và tờ khai có thuế GTGT hàng nhập khẩu 0% được liệt kê với giá tính thuế và thuế GTGT bằng 0.
Tôi có cần thiết lập gì không?
Không. Mô-đun không có thiết lập và không thêm menu. Hãy cấp cho kế toán quyền Kế toán (Kế toán chứng từ, hoặc Quản trị viên khi có ứng dụng Kế toán) và cho người khai hải quan quyền Xuất nhập khẩu. Người khai hải quan không xem báo cáo kế toán nào; kế toán xem các tờ khai tại Kế toán › Tờ khai hải quan.
Cần hỗ trợ về mô-đun này?
Hỗ trợ kỹ thuật
apps.support@viindoo.comYêu cầu kỹ thuật
- Phiên bản Odoo: 19.0
- Ấn bản: Ấn bản Community, Viindoo Cloud
- Mô-đun cần có: Báo cáo kế toán - Kế toán Việt Nam (l10n_vn_viin_account_reports), Quản lý Ngoại Thương & Logistics - Nhập khẩu (viin_foreign_trade_import)
- Giấy phép: OPL-1
Lịch sử thay đổi
- v0.1.0 - Tờ khai hải quan có thuế GTGT hàng nhập khẩu được liệt kê trên bảng kê mua vào 01-2/GTGT trong tháng thông quan, có ghi chú khi thuế GTGT hàng nhập khẩu chưa nộp và một dòng âm cho chứng từ thuế GTGT bị đảo; hàng nhập khẩu 0% được đưa vào các dòng giá tính thuế 0% của Báo cáo thuế. Người khai hải quan (Xuất nhập khẩu - Người dùng) không mở được Báo cáo thuế cũng như bảng kê mua vào; kế toán xem các tờ khai tại Kế toán › Tờ khai hải quan.
Báo cáo kế toán - Kế toán Việt Nam - Xuất nhập khẩu
Hướng dẫn này dành cho kế toán và kế toán trưởng của các doanh nghiệp Việt Nam có nhập khẩu hàng hóa và lập tờ khai thuế GTGT (01/GTGT) và bảng kê mua vào (01-2/GTGT), cho người ghi nhận tờ khai hải quan, và cho quản trị viên cấp quyền truy cập cho họ.
Note
Mở rộng Báo cáo kế toán - Kế toán Việt Nam - xem tài liệu của mô-đun này về Báo cáo thuế, bảng kê mua vào nói chung và ai được chạy các báo cáo.
Tổng quan
Thuế GTGT hàng nhập khẩu được nộp cho hải quan, không nằm trên hóa đơn của nhà cung cấp. Vì vậy thuế này nằm trên tờ khai hải quan, và kế toán cần nó trên bảng kê mua vào 01-2/GTGT và trên các dòng hàng nhập khẩu của tờ khai thuế GTGT. Mô-đun này đưa thuế đó vào đúng chỗ:
- Bảng kê mua vào 01-2/GTGT có một dòng cho mỗi tờ khai hải quan có thuế GTGT hàng nhập khẩu, trong tháng của Ngày thông quan. Dòng này ghi số tờ khai hải quan, ngày thông quan, cơ quan hải quan và mã số thuế của cơ quan này, giá tính thuế GTGT hàng nhập khẩu (đã gồm thuế nhập khẩu) và số thuế GTGT hàng nhập khẩu.
- Nộp thuế hải quan ở tháng sau không làm tờ khai xuất hiện lại.
- Tờ khai có thuế GTGT hàng nhập khẩu chưa nộp tại cuối tháng được ghi chú Thuế GTGT hàng nhập khẩu chưa nộp - chưa được khấu trừ cho đến khi nộp.
- Chứng từ thuế GTGT hàng nhập khẩu bị đảo được liệt kê thành dòng âm trong tháng đảo.
- Hàng nhập khẩu chịu thuế nhập khẩu 0% hoặc thuế GTGT 0% không tạo chứng từ. Giá tính thuế của chúng được cộng vào các dòng 0% của Báo cáo thuế, nên tờ khai không bị thiếu.
Công việc được chia cho ba người:
| Vai trò | Công việc | Quyền truy cập cần cấp |
|---|---|---|
| Quản trị viên hệ thống | Kiểm tra mô-đun đã được cài và cấp quyền truy cập cho từng người. | Quản trị viên hệ thống (Thiết lập) |
| Người khai hải quan | Ghi nhận từng tờ khai hải quan nhập khẩu với số tờ khai hải quan, ngày thông quan, cơ quan hải quan và các loại thuế, rồi chuyển tờ khai sang Hải quan đã xác nhận. | Xuất nhập khẩu: Người dùng |
| Kế toán | In bảng kê mua vào và đọc Báo cáo thuế của tháng thông quan, xử lý các khoản được ghi chú và các khoản bị đảo. | Kế toán: Kế toán chứng từ (hoặc Quản trị viên) |
Tờ khai đi vào các báo cáo như sau:
- Người khai hải quan: tờ khai được hải quan xác nhận, có số tờ khai hải quan và ngày thông quan. Tờ khai được chuyển cho kế toán.
- Kế toán: cuối tháng, tờ khai xuất hiện trên bảng kê mua vào và trên Báo cáo thuế của tháng thông quan.
- Kế toán, các tháng sau: việc nộp thuế về sau không thay đổi gì; chứng từ thuế GTGT hàng nhập khẩu bị đảo xuất hiện thành dòng âm trong tháng đảo.
Cài đặt (dành cho Quản trị viên)
Cài đặt mô-đun
Mô-đun tự được cài khi cả Báo cáo kế toán - Kế toán Việt Nam và Foreign Trade Import, Logistics (Quản lý Ngoại Thương & Logistics - Nhập khẩu) đã được cài. Để kiểm tra:
- Truy cập Ứng dụng.
- Tìm từ khóa l10n_vn_viin_foreign_trade_account_reports.
- Nếu mô-đun chưa được cài, ấn Cài đặt.
Mô-đun không có thiết lập riêng và không thêm menu: nó hoạt động bên trong bảng kê mua vào và Báo cáo thuế đã có.
Trước tháng đầu tiên
- Cơ quan hải quan của mỗi tờ khai là một liên hệ của công ty bạn. Hãy điền Mã số thuế của liên hệ này: bảng kê mua vào in mã số thuế trên mọi dòng.
- Thuế GTGT hàng nhập khẩu của tờ khai phải là loại thuế được đánh dấu là thuế GTGT: trong tab Tính toán thuế của tờ khai, ô Là thuế GTGT của dòng thuế được tích chọn. Tờ khai không có thuế GTGT hàng nhập khẩu không phải là chứng từ được khấu trừ và không được liệt kê.
Cấp quyền truy cập
- Vào Thiết lập ‣ Người dùng & Công ty ‣ Người dùng và mở người dùng.
- Tại tab Quyền truy cập, đặt dòng Kế toán là Kế toán chứng từ (hoặc Quản trị viên) cho kế toán, và dòng Xuất nhập khẩu là Người dùng cho người khai hải quan.
- Lưu lại.
Kế toán không cần quyền Xuất nhập khẩu để in bảng kê mua vào: quyền Kế toán là đủ để đọc các tờ khai. Về các điều kiện khác của quyền Kế toán, xem hướng dẫn của mô-đun Báo cáo kế toán - Kế toán Việt Nam.
Quyền Xuất nhập khẩu của người khai hải quan không cho xem kế toán: người khai hải quan không mở được Báo cáo thuế cũng như bảng kê mua vào. Kế toán xem mọi tờ khai hải quan, ở chế độ chỉ đọc, tại Kế toán ‣ Tờ khai hải quan ‣ Nhập khẩu (ứng dụng có tên Hóa đơn khi chưa cài ứng dụng Kế toán).
Người khai hải quan: chuẩn bị tờ khai để được liệt kê
Bạn ghi nhận từng tờ khai hải quan nhập khẩu. Ba mục nhập quyết định tờ khai hiện ra thế nào trên bảng kê mua vào, nên hãy kiểm tra chúng trước khi xác nhận tờ khai.
- Vào Xuất nhập khẩu ‣ Tờ khai hải quan ‣ Tờ khai hải quan nhập khẩu và mở tờ khai.
- Kiểm tra Cơ quan hải quan. Tên và mã số thuế của cơ quan này được in trên bảng kê.
- Nhập Số tờ khai hải quan do hải quan cấp. Bảng kê in số này; khi để trống, bảng kê in mã nội bộ của tờ khai (ví dụ CD/IMP/00003), mà cơ quan thuế không thể đối chiếu.
- Nhập Ngày thông quan. Ngày này quyết định tháng tờ khai được liệt kê.
- Tại dòng nghiệp vụ, kiểm tra cột Thuế có thuế nhập khẩu và thuế GTGT hàng nhập khẩu.
- Chuyển tờ khai theo thanh trạng thái: Nháp, Chờ hải quan xác nhận, Hải quan đã xác nhận, rồi Hoàn thành khi đã nộp thuế hải quan. Chỉ tờ khai ở trạng thái Hải quan đã xác nhận hoặc Hoàn thành mới được liệt kê.
Lưu ý: tờ khai nháp hoặc đã hủy không bao giờ được liệt kê. Tờ khai chỉ có thuế nhập khẩu, không có thuế GTGT hàng nhập khẩu, cũng không được liệt kê.
Kế toán: khóa sổ tháng cho hàng nhập khẩu
In bảng kê mua vào của tháng thông quan
- Vào Kế toán ‣ Báo cáo ‣ Bảng kê hóa đơn ‣ Bảng kê hóa đơn, chứng từ mua vào (01 - 2/GTGT).
- Chọn Kiểu: Tháng hoặc Quý, rồi chọn tháng hoặc quý.
- Ấn In Excel.
Trong tệp, các tờ khai nằm ở mục 1. Hàng hóa, dịch vụ dùng cho SXKD chịu thuế được khấu trừ, luôn là mục 1, dù hàng hóa được phân bổ phân tích thế nào. Hình dưới là bảng kê tháng 9/2026, mở trong một chương trình bảng tính.
Với mỗi tờ khai, dòng trên bảng kê gồm:
- Số hóa đơn: số tờ khai hải quan (303456789012), hoặc mã nội bộ khi số tờ khai để trống.
- Ngày, tháng ghi sổ: ngày thông quan.
- Nhà cung cấp và Mã số thuế: cơ quan hải quan và mã số thuế của cơ quan này.
- Giá trị trước thuế: giá tính thuế GTGT hàng nhập khẩu, đã gồm thuế nhập khẩu. Với hàng trị giá 25.000.000 và thuế nhập khẩu 10%, giá trị này là 27.500.000.
- Thuế: thuế GTGT hàng nhập khẩu (2.750.000 trong ví dụ).
Tờ khai có thuế GTGT hàng nhập khẩu 0% được liệt kê với giá tính thuế và thuế bằng 0 (303456789014 ở trên).
Xử lý thuế GTGT hàng nhập khẩu chưa nộp
Trong ví dụ, 303456789012 và 303456789015 có ghi chú Thuế GTGT hàng nhập khẩu chưa nộp - chưa được khấu trừ cho đến khi nộp: ngày 30/9, thuế GTGT hàng nhập khẩu của hai tờ khai này vẫn còn phải nộp cho hải quan. 303456789013 đã nộp ngày 25/9 và không có ghi chú.
- Ghi chú là một cảnh báo. Số tiền vẫn nằm trong các dòng tổng của bảng kê: mô-đun liệt kê tờ khai trong tháng thông quan và để bạn quyết định.
- Hướng dẫn của mô-đun là khấu trừ khoản thuế này trong tháng của chứng từ nộp thuế và điều chỉnh tờ khai thuế. Hãy kiểm tra quy tắc này với kế toán trưởng hoặc tư vấn thuế của bạn trước khi nộp tờ khai.
- Ghi chú được xét tại cuối tháng bạn in. 303456789012 được nộp ngày 5/10: bảng kê tháng 9 vẫn hiện ghi chú, còn bảng kê tháng 10 không liệt kê lại tờ khai này.
Lưu ý: trong bảng tính, cột Ghi chú hẹp. Hãy nới rộng cột để đọc hết câu.
Đọc các dòng hàng nhập khẩu của Báo cáo thuế
- Vào Kế toán ‣ Báo cáo ‣ Báo cáo sao kê ‣ Báo cáo thuế.
- Đặt kỳ báo cáo là tháng thông quan (ở đây là Tháng trước, tháng 9/2026). Với công ty dùng hệ thống tài khoản Việt Nam, ô chọn Báo cáo hiện Báo cáo Thuế (VN).
- Đọc các dòng Giá trị HHDV Mua vào chịu thuế 0%, 5%, 8% và 10%, rồi Thuế nhập khẩu, Thuế GTGT của HHDV nhập khẩu và Giá trị tính thuế GTGT HHDV nhập khẩu.
Với tháng 9/2026, Báo cáo thuế hiển thị:
| Dòng | Số tiền gốc | Số dư |
|---|---|---|
| Giá trị HHDV Mua vào chịu thuế 10% | 82.500.000 | 8.250.000 |
| Giá trị HHDV Mua vào chịu thuế 0% | 10.000.000 | 0 |
| Thuế nhập khẩu 10% | 7.500.000 | |
| Giá trị HHDV nhập khẩu chịu thuế 10% | 75.000.000 | |
| Giá trị HHDV nhập khẩu chịu thuế 0% | 10.000.000 | |
| Giá trị tính thuế GTGT HHDV nhập khẩu chịu thuế 10% | 82.500.000 | |
| Giá trị tính thuế GTGT HHDV nhập khẩu chịu thuế 0% | 10.000.000 |
Số 82.500.000 là ba tờ khai có thuế GTGT hàng nhập khẩu: 27.500.000 + 44.000.000 + 11.000.000. Số 10.000.000 ở mức 0% là tờ khai 303456789014. Chính các dòng này được giải thích trong hướng dẫn của mô-đun Báo cáo kế toán - Kế toán Việt Nam.
Truy ngược một con số về chứng từ gốc
- Trên Báo cáo thuế, bấm vào Số tiền gốc của dòng Giá trị HHDV Mua vào chịu thuế 10%.
- Danh sách Phát sinh kế toán mở ra: mỗi chứng từ hải quan một phát sinh, với cột Giá tính thuế kê khai. Tổng của cột này chính là con số bạn đã bấm.
Các dòng 0% là ngoại lệ. Thuế hải quan 0% không tạo chứng từ, nên giá tính thuế 0% được lấy từ các tờ khai, không từ phát sinh kế toán. Nếu bạn bấm vào Giá trị HHDV Mua vào chịu thuế 0% (10.000.000), danh sách mở ra trống.
Để kiểm tra một con số 0%, hãy mở các tờ khai thông quan trong kỳ và xem các dòng chịu thuế 0% của chúng.
Hoàn lại thuế GTGT hàng nhập khẩu của một tờ khai
Khi hải quan điều chỉnh tờ khai sau khi bạn đã kê khai, hãy đảo chứng từ thuế GTGT hàng nhập khẩu của tờ khai trong tháng điều chỉnh.
- Mở tờ khai (Kế toán ‣ Tờ khai hải quan ‣ Nhập khẩu) và ấn nút Bút toán.
- Mở chứng từ mang số thuế GTGT hàng nhập khẩu (ở đây là CDJ/2026/09/0004, 4.400.000). Tờ khai có một chứng từ cho mỗi loại thuế.
- Ấn Bút toán đảo, chọn Ngày đảo và ấn Đảo.
Trong tháng của ngày đảo, bảng kê mua vào có thêm một dòng âm cho tờ khai, ghi theo ngày đảo (tháng 10/2026 bên dưới). Tháng thông quan vẫn còn dòng dương của nó.
- Hãy đảo từng chứng từ từ biểu mẫu của chính nó. Đảo nhiều bút toán cùng lúc từ danh sách bút toán sẽ để các bút toán đảo ở trạng thái nháp, và bút toán đảo nháp không được liệt kê.
- Mỗi chứng từ bị đảo cho một dòng âm riêng: đảo cả hai chứng từ của một tờ khai cho hai dòng âm.
- Bút toán đảo ghi ngày trong tương lai sẽ được bộ lập lịch ghi sổ sau: nó được liệt kê, trong tháng của ngày đảo, sau khi đã ghi sổ.
Quy tắc cần tuân thủ và giới hạn đã biết
- Kê khai thuế nhập khẩu trên tờ khai hải quan. Ghi nhận hóa đơn mua hàng nhập khẩu không có các thuế này: thuế GTGT hàng nhập khẩu hoặc thuế nhập khẩu nhập thêm trên hóa đơn sẽ được kê khai hai lần.
- Tháng thông quan quyết định. Mô-đun liệt kê tờ khai trong tháng của ngày thông quan. Mô-đun không liệt kê trong tháng nộp thuế.
- Chỉ mục 1. Tờ khai luôn được liệt kê ở mục hàng hóa, dịch vụ được khấu trừ thuế.
- Tờ khai không có thuế GTGT hàng nhập khẩu không được liệt kê. Tờ khai có thuế GTGT hàng nhập khẩu 0% được liệt kê, với số thuế bằng 0.
- Hủy một tờ khai. Tờ khai nhập khẩu đã ghi nhận thuế nhập khẩu vào giá trị tồn kho thì không hủy được: bạn đảo các chứng từ của nó theo ngày hôm nay và tờ khai vẫn ở trạng thái Hải quan đã xác nhận. Tờ khai như vậy vẫn giữ giá tính thuế 0% trên Báo cáo thuế và trên bảng kê mua vào, vì thuế 0% không có chứng từ để đảo. Hãy hỏi kế toán trưởng xem có cần điều chỉnh trong tờ khai thuế hay không.
- Giá tính thuế 0% không có trong danh sách truy ngược, và dòng của Báo cáo thuế được cấu hình kỳ hạn chỉ đọc phát sinh kế toán, nên không nhận các số này.
Xử lý sự cố
- Một tờ khai không có trên bảng kê mua vào. Kiểm tra tờ khai đang ở trạng thái Hải quan đã xác nhận hoặc Hoàn thành, Ngày thông quan nằm trong tháng bạn in, các dòng của tờ khai có thuế GTGT hàng nhập khẩu, và công ty được chọn ở thanh trên cùng là công ty của tờ khai.
- Dòng hiện ``CD/IMP/00003`` thay vì số tờ khai hải quan. Số tờ khai hải quan của tờ khai đang để trống. Hãy nhập số này trên tờ khai.
- Số liệu gấp đôi dự kiến. Thuế nhập khẩu được nhập trên hóa đơn mua hàng ngoài tờ khai. Hãy sửa hóa đơn bằng các thao tác thông thường: Đặt lại về nháp, bỏ thuế nhập khẩu và thuế GTGT hàng nhập khẩu khỏi các dòng rồi Xác nhận lại, hoặc, khi hóa đơn đã ở trạng thái nháp, Hủy hóa đơn và ghi nhận lại; giữ các thuế này trên tờ khai hải quan. Nếu kỳ đó đã nộp tờ khai thuế, hãy điều chỉnh theo thủ tục kê khai bổ sung thông thường.
- Thiếu một dòng âm. Kiểm tra bút toán đảo đã ghi sổ (không ở trạng thái nháp) và có ngày trong tháng bạn in.
- Một con số 0% của Báo cáo thuế không có gì phía sau. Đây là điều dự kiến: xem phần Truy ngược một con số về chứng từ gốc.
- Hiện lỗi truy cập khi in bảng kê. Người dùng cần quyền Kế toán, xem phần Cài đặt và hướng dẫn của mô-đun Báo cáo kế toán - Kế toán Việt Nam.
Câu hỏi thường gặp
- Vì sao Giá trị trước thuế của một tờ khai lớn hơn trị giá hàng hóa? Đó là giá tính thuế GTGT hàng nhập khẩu, và thuế nhập khẩu nằm trong giá tính thuế này: hàng trị giá 25.000.000 và thuế nhập khẩu 2.500.000 cho 27.500.000.
- Nộp thuế hải quan ở tháng sau có làm thay đổi bảng kê không? Không. Tờ khai vẫn nằm trong tháng thông quan, và ghi chú chỉ được xét tại cuối tháng bạn in.
- Nếu đã nhập thuế nhập khẩu trên hóa đơn mua hàng thì sao? Thuế GTGT hàng nhập khẩu và thuế nhập khẩu được kê khai trên tờ khai hải quan. Hãy sửa hóa đơn bằng các thao tác thông thường: Đặt lại về nháp, bỏ thuế nhập khẩu và thuế GTGT hàng nhập khẩu khỏi các dòng rồi Xác nhận lại, hoặc, khi hóa đơn đã ở trạng thái nháp, Hủy hóa đơn và ghi nhận lại; sau đó kê khai các thuế này trên tờ khai hải quan. Nếu kỳ đó đã nộp tờ khai thuế, hãy điều chỉnh theo thủ tục kê khai bổ sung thông thường. Hóa đơn được liệt kê từ các dòng có thuế GTGT của chính nó; hóa đơn không có thuế GTGT nào thì không được liệt kê. Xem hướng dẫn của mô-đun Báo cáo kế toán - Kế toán Việt Nam.
- Thiết lập quy tắc kỳ ở đâu? Không có thiết lập: mô-đun áp dụng tháng thông quan. Nếu công ty bạn kê khai thuế GTGT hàng nhập khẩu theo tháng nộp thuế, hãy xác nhận cách xử lý với tư vấn thuế và điều chỉnh tờ khai thuế.
Phần mềm này và các tệp liên kết ("Phần mềm") được sử dụng (chạy, tuỳ biến, chạy sau khi được tuỳ biến) chỉ khi bạn mua được giấy phép có hiệu lực từ tác giả, điển hình như qua các Ứng dụng Odoo, hoặc trong trường hợp bạn nhận được thoả thuận bằng văn bản từ tác giả của Phần mềm (chi tiết tại tệp COPYRIGHT).
Bạn có thể phát triển các phân hệ Odoo có sử dụng Phần mềm như một Thư viện (thường là phụ thuộc vào, nhập vào và sử dụng nguồn của nó) nhưng không sao chéo bất kỳ mã nguồn hay tài liệu nào thuộc Phần mềm. Bạn có thể phân phối những phân hệ này theo giấy phép mà bạn lựa chọn, miễn sao nội dung giấy phép đó tương tích với điều khoản của Giấy phép Phần mềm Độc quyền Odoo (ví dụ: LGPL, MIT hay bất kỳ loại giấy phép phần mềm độc quyền nào tương tự vậy).
Nghiêm cấm phát hành, phân phối, cấp phép lại hoặc bán bản sao của Phần mềm hoặc bản sao Phần mềm đã được sửa đổi.
Thông báo bản quyền và chấp thuận nêu trên buộc phải được bao gồm trong tất cả các bản sao hoặc các phần quan trọng của Phần mềm.
PHẦN MỀM ĐƯỢC CUNG CẤP "NGUYÊN TRẠNG", KHÔNG BẢO ĐẢM DƯỚI BẤT KỲ HÌNH THỨC NÀO, ĐƯỢC THỂ HIỆN RÕ RÀNG HOẶC NGỤ Ý, KHÔNG GIỚI HẠN ĐẢM BẢO VỀ CÁC BẢO ĐẢM NGỤ Ý VỀ KHẢ NĂNG THƯƠNG MẠI, PHÙ HỢP VỚI MỤC ĐÍCH CỤ THỂ VÀ KHÔNG VI PHẠM. TRONG MỌI TRƯỜNG HỢP SẼ KHÔNG CÓ TÁC GIẢ HOẶC CHỦ SỞ HỮU BẢN QUYỀN NÀO CHỊU TRÁCH NHIỆM VỀ BẤT KỲ KHIẾU NẠI, THIỆT HẠI HOẶC TRÁCH NHIỆM PHÁP LÝ KHÁC NÀO TRONG PHẠM VI HỢP ĐỒNG, CÁC THIỆT HẠI HOẶC CÁCH KHÁC, PHÁT SINH TỪ, NGOÀI HOẶC CÓ LIÊN KẾT VỚI PHẦN MỀM HOẶC VIỆC SỬ DỤNG HOẶC KINH DOANH KHÁC TẠI PHẦN MỀM.